Planificador de flujo de caja y liquidez

Cómo funciona

Construya un pronóstico a partir del momento del efectivo en lugar del beneficio contable

Ingrese el efectivo disponible al inicio del pronóstico y los recibos de ventas que espera en el primer mes. Los recibos son dinero realmente cobrado, que puede diferir de las facturas emitidas o de los ingresos reconocidos en contabilidad. Los gastos fijos de efectivo son los pagos recurrentes en ese mismo mes. Los costos variables en efectivo se modelan como un porcentaje de los ingresos por ventas, por lo que aumentan o disminuyen con el escenario de ventas.

Las tasas de crecimiento son mensuales. Un aumento mensual del 2% se acumula de un mes al siguiente; no es lo mismo que un aumento anual del 2%. Utilice tasas negativas para ingresos o gastos decrecientes, dentro del rango permitido. Agregue recibos de financiación, compras de equipos u otros movimientos excepcionales como filas únicas con un número de mes y una dirección. Esas filas no se repiten automáticamente en los meses posteriores.

Ejemplo de fuga de efectivo con un déficit mensual recurrente

Supongamos que el efectivo inicial es 30,000, los recibos de ventas mensuales son 8,000, los gastos fijos son 10,000 y los costos variables son 20% de las ventas. Los gastos variables son 1,600, por lo que el consumo neto mensual recurrente es 3,600. Sin crecimiento ni movimientos únicos, la pista simple es 30,000 ÷ 3,600, o aproximadamente 8.33 meses.

El pronóstico de fin de mes muestra 1,200 restante después del mes ocho y un saldo de −2,400 después del mes nueve. Un colchón de seguridad 5,000 se rompe en el séptimo mes, cuando el efectivo termina en 4,800. Se trata de señales diferentes: el colchón proporciona un umbral de planificación anterior, mientras que el saldo no positivo identifica el primer fin de mes en cero o menos. El pronóstico no establece el día exacto en que se acabaría el efectivo.

Utilice el cronograma para localizar brechas de financiación

La tabla mensual separa los recibos de ventas, otras entradas de efectivo, gastos fijos, gastos variables y otras salidas de efectivo. Esto hace visible un evento inusual de compra o financiamiento en lugar de enterrarlo dentro de una tasa de crecimiento. El saldo proyectado más bajo incluye el saldo inicial del mes cero. La financiación necesaria para mantener el colchón es la diferencia entre el colchón deseado y el saldo más bajo, cuando es positivo.

El pronóstico continúa por debajo de cero para mostrar el tamaño de una brecha potencial. Un saldo negativo no supone una aprobación de sobregiro ni una fuente de financiamiento automática. Puede agregar una inyección de efectivo propuesta como un nuevo escenario y comparar cómo cambia el momento. Del mismo modo, retrasar un gasto cambia el momento del efectivo incluso cuando no altera el monto total pagado a lo largo del pronóstico.

Mantenga el acceso directo de grabación constante separado del modelo completo

La métrica de pista simple utiliza la quema neta recurrente del primer mes y excluye movimientos únicos y crecimiento futuro. Si ese mes no quema efectivo, el atajo informa que no hay quema de efectivo recurrente durante el primer mes en lugar de un número infinito de meses. El pronóstico aún puede mostrar problemas posteriores si los costos aumentan, los ingresos disminuyen o se produce una gran salida única.

Este modelo no calcula automáticamente las cuentas por cobrar, las cuentas por pagar, el financiamiento de inventario, los impuestos o las reglas de nómina. Incluya sus efectos de efectivo esperados en sus insumos cuando sea relevante. Los meses de pronóstico deben ser números enteros y los movimientos únicos deben caer dentro del horizonte elegido. Guarde un caso base y alternativas con nombres claros, luego actualice los saldos y supuestos reales a medida que haya nueva información disponible.

Flujo de caja mensual y pista de aterrizaje: fórmula y supuestos

Efectivo final = efectivo inicial + recibos de ventas + otras entradas − gastos fijos − gastos variables − otras salidas. Pista de consumo constante = efectivo inicial ÷ consumo neto recurrente del primer mes.

El crecimiento se compone mensualmente desde el primer mes. Cada movimiento único se aplica en su mes seleccionado. Las filas mensuales son pronósticos de efectivo, no declaraciones de ganancias acumuladas. Los saldos negativos representan un déficit de financiación; El modelo no supone que un prestamista proporcione la diferencia.

Ejemplo práctico

Moneda de ejemplo de referencia: USD. Estos ejemplos fijos no cambian con sus preferencias de calculadora.

Uso de la Flujo de caja mensual y pista de aterrizaje ejemplo:

Saldo de caja inicial ($)

30000

Recibos de efectivo por ventas del primer mes ($)

8000

Crecimiento mensual de ingresos por ventas (%)

0

Gastos fijos en efectivo del primer mes ($)

10000

Crecimiento mensual de gastos fijos (%)

0

Costos variables en efectivo como proporción de las ventas. (%)

20

Colchón mínimo de seguridad en efectivo ($)

5000

Longitud del pronóstico (meses)

12

Movimientos de efectivo únicos

Ninguno

Efectivo final = efectivo inicial + recibos de ventas + otras entradas − gastos fijos − gastos variables − otras salidas. Pista de consumo constante = efectivo inicial ÷ consumo neto recurrente del primer mes.

Resultado del ejemplo

• Month zero is your starting balance. Cash reaches zero or below when the period-ending balance is nonpositive; intramonth timing is not modeled.
• Constant-burn runway excludes growth and one-time movements. The full monthly forecast includes them.

Estas son aportaciones ilustrativas. Cambiar los valores para explorar un escenario diferente.

Qué tener en cuenta

Utilice una moneda en todo momento. La selección de moneda cambia las etiquetas, no los tipos de cambio. Calcule y luego guarde un escenario con nombre en Mi espacio de trabajo para conservarlo en este navegador; exporte una copia de seguridad del espacio de trabajo para moverla a otro dispositivo.

Referencias de las fórmulas

• SBA: administre las finanzas de su negocio (se abre en una nueva pestaña)

Las referencias explican los métodos subyacentes; no implican aprobación o revisión profesional individual de Finflo.

Cuestiones comunes