يستخدم هذا النموذج USD. لا تغيّر تفضيلات اللغة والعملة قواعده الإقليمية.
- توازن مؤهل على غرار روث
- ١٩١٬٨٦٢٫٧٥ US$
- حساب سنوي خاضع للضريبة
- ١٧٠٬٨٠١٫٦٢ US$
طريقة الاستخدام
المساهمات المتساوية قد تتطلب ميزانيات مختلفة
بافتراض ضريبة حالية 25%، تكلف مساهمة تقليدية قابلة للخصم قدرها 1,000 مبلغ 750 بعد الوفر الضريبي، بينما تحتاج مساهمة Roth بمبلغ 1,000 إلى 1,000 بعد الضريبة. الإيداع المتساوي لا يعني تكلفة أسرية متساوية.
مقارنة الحسابات من نفس ميزانية البداية
مقارنة روث الجيش الجمهوري الايرلندي هي الأكثر إفادة عندما يبدأ كلا البديلين بميزانية متسقة. لا يمكن مقارنة المساهمة المقدمة من أموال ما بعد الضرائب مباشرة بمساهمة أكبر قبل الضريبة دون حساب هذا الفرق. استخدم طريقة الميزانية المتساوية لهذا السؤال، واستعرض افتراضات الحد الأقصى للاشتراكات المدعومة بشكل منفصل. ولا يتنبأ النموذج بالقواعد الضريبية المستقبلية أو أداء الاستثمار.
روث والمقارنة الخاضعة للضريبة: الصيغة والافتراضات
مقارنة النمو المعفى من الضرائب مع الضريبة السنوية على أرباح الاستثمار الإيجابية.
تفترض معاملة روث المعفاة من الضرائب توزيعات مؤهلة. يجب التحقق من أهلية المساهمة والتخلص التدريجي بشكل منفصل.
مقارنة الميزانية قبل الضرائب: الصيغة والافتراضات
مساهمة روث = ميزانية ما قبل الضرائب × (1−الضرائب الحالية). الرصيد التقليدي القابل للإنفاق = القيمة المستقبلية قبل الضريبة × (1−ضريبة الانسحاب).
قارن نفس الموارد قبل الضرائب. يفترض هذا السيناريو اليدوي قابلية الخصم وتوزيعات روث المؤهلة؛ يتم تقييم الحد الأقصى للمساهمة السنوية وقيود الدخل بشكل منفصل.
2026 الحد الأقصى المشترك للمساهمة: الصيغة والافتراضات
2026 السقف = الحد الأدنى (تعويض مؤهل) ، $7,500 + $1,100 إذا كان العمر 50 أو أقدم).
تشترك المساهمات التقليدية ومساهمات روث في الحد الأقصى السنوي المشترك. هذا السقف البسيط هو قبل قيود ماجي، خصم وقواعد الأهلية الأخرى.
مثال عملي
المرجع مثال العملة: USD. هذه الأمثلة الثابتة لا تتغير مع تفضيلات الآلة الحاسبة.
استخدام ال روث والمقارنة الخاضعة للضريبة مثال:
- رصيد البداية ($)
- 10000
- المساهمة السنوية ($)
- 5000
- العائد الفعلي السنوي (%)
- 5
- السنوات
- 20
- معدل الضريبة السنوية على الاستثمار - الدخل (%)
- 20
مقارنة النمو المعفى من الضرائب مع الضريبة السنوية على أرباح الاستثمار الإيجابية.
نتيجة المثال
توازن مؤهل على غرار روث: ١٩١٬٨٦٢٫٧٥ US$
حساب سنوي خاضع للضريبة: ١٧٠٬٨٠١٫٦٢ US$
وهذه مدخلات توضيحية. تغيير القيم لاستكشاف سيناريو مختلف.
ما يجب أن نأخذ في الاعتبار
هذا النموذج الضريبي المبسط للحسابات الخاضعة للضريبة يحقق مكاسب سنوية ؛ يمكن أن يختلف تحقيق مكاسب رأس المال الفعلية وضريبة الأرباح.
مراجع المعادلات
- Investor.gov: الأدوات المالية (يفتح في لسان جديد)
- إشعار مصلحة الضرائب 2025-67: حدود خطة التقاعد لعام 2026 (يفتح في لسان جديد)
المراجع شرح الأساليب الأساسية؛ أنها لا تعني تأييد أو مراجعة مهنية فردية من فينفلو.
الأسئلة الشائعة
لماذا يعتبر روث النمو معفاة من الضرائب في المقارنة؟
السيناريو يفترض التوزيعات المؤهلة. وهو لا يحدد أهلية المساهمة أو يقرر ما إذا كان السحب الفعلي مؤهلا.
لماذا يمكن أن تعني الموارد المتساوية قبل الضرائب مساهمة روث أصغر؟
يستخدم التمويل روث المال بعد الضرائب في هذا النموذج، وبالتالي فإن الضريبة الحالية المدخلة تقلل من المبلغ المستثمر من نفس الميزانية قبل الضرائب.
هل يمثل الحد الأقصى 2026 لكل قيود الدخل؟
لا. وهو سقف للعمر والتعويض قبل قيود ماجي، والخصم وقواعد الأهلية الأخرى.
إعداد Finflo. منهجيتنا · السياسة التحريرية · إخلاء المسؤولية