طريقة الاستخدام

تمييز مفيد

انخفاض السوق لا يغيّر تاريخ الرصيد المطلوب

إذا كان رصيد 31 ديسمبر السابق 200,000 ورصيد اليوم 150,000، فإن إدخال الحالي يقلل الحساب الجدولي بنسبة 25% عند العامل نفسه. استخدم تاريخ الرصيد المطلوب لسنة التوزيع، لا تاريخ اليوم.

استخدام الرصيد الصحيح وسنة التوزيع

يعتمد الحد الأدنى المطلوب لتقدير التوزيع على السنة والرصيد وجدول العمر المتوقع المدعوم. راجع وضع المالك التقويمي عندما يكون التوقيت مهمًا ، بدلاً من التعامل مع كل سنة تقويمية على أنها متطابقة. الحفاظ على تاريخ رصيد الحساب بما يتفق مع التعليمات الميدانية. تغطي الأداة سيناريوهات المالك الموصوفة في ملاحظاتها ولا ينبغي افتراض التعامل مع كل قاعدة حساب موروثة.

جدول عمر موحد: الصيغة والافتراضات

RMD = رصيد نهاية السنة السابقة / عامل العمر المتوقع المطبق.

وينطبق الجدول الموحد لمدى الحياة عموما عندما لا يكون الزوج الذي يزيد عمره عن 10 سنوات هو المستفيد الوحيد. تتطلب حالات أخرى جداول مختلفة.

مالك تقويم RMD والتوقعات: الصيغة والافتراضات

المالك السنوي RMD = كانون الأول/ديسمبر الماضي 31 الرصيد ÷ ينطبق IRS عامل العمر المتوقع.

يستخدم الجدول الموحد أو الجدول المشترك للأصغر سنا المؤهل ويجدد العامل كل سنة مسقطة. يتم استبعاد الحسابات الموروثة. وترد بوضوح افتراضات تأجيل السنة الأولى وخطة صاحب العمل؛ وتتطلب مجموعة 1959 التي لم تحل التحقق من السياسات.

مثال عملي

المرجع مثال العملة: USD. هذه الأمثلة الثابتة لا تتغير مع تفضيلات الآلة الحاسبة.

استخدام ال جدول عمر موحد مثال:

المدخلات

العمر هذا العام وصل (سنوات): 75
رصيد الحساب في 31 ديسمبر السابق ($): 250000

الطريقة

RMD = رصيد نهاية السنة السابقة / عامل العمر المتوقع المطبق.

النتيجة

نتيجة المثال

RMD السنوية المقدرة: ‏١٠٬١٦٢٫٦٠ US$

عامل العمر الموحد: ٢٤٫٦

وهذه مدخلات توضيحية. تغيير القيم لاستكشاف سيناريو مختلف.

ما يجب أن نأخذ في الاعتبار

حسابات المالك فقط ؛ تتطلب الحسابات الموروثة قواعد منفصلة. يمكن وضع التقويم استخدام الجدول المشترك للأصغر سنا المؤهلين وافتراضات تأجيل خطة صاحب العمل الموردة. ترجع مجموعة 1959 التي لم يتم حلها حالة التحقق من السياسة بدلاً من عمر البدء النهائي المؤكد.

مراجع المعادلات

المراجع شرح الأساليب الأساسية؛ أنها لا تعني تأييد أو مراجعة مهنية فردية من فينفلو.

الأسئلة الشائعة

ما هو التوازن والجدول الذي يستخدمه وضع التقويم؟

أدخل رصيد 31 ديسمبر السابق. ويستخدم الجدول الموحد مدى الحياة أو الجدول المشترك عندما يكون الزوج المستفيد الوحيد الذي تم إدخاله أصغر بأكثر من عشر سنوات وضمن مجموعة البيانات التي تم التحقق منها.

هل يحدد هذا سنة التوزيع الأولى؟

وضع التقويم تقارير واحدة لأفواج الولادة المدعومة وافتراضات الحساب، مع معلومات الموعد النهائي في السنة الأولى. يتوقف للتحقق من السياسة على فوج 1959 الذي لم يتم حله.

هل يعني مالك صفر RMD أن كل قاعدة سحب راضية؟

لا. إعفاءات المالك روث وتأجيل صاحب العمل الحالي المؤهل هي فروع محدودة. الحسابات الموروثة والالتزامات الأخرى الخاصة بالحسابات خارج هذا النموذج.

إعداد Finflo. منهجيتنا · السياسة التحريرية · إخلاء المسؤولية

السحب الأدنى الإلزامي الأمريكي

مدخلاتك