Kalkulador ng pederal na buwis sa US

Paano gamitin

Pagpili ng tamang worksheet para sa buwis sa US

Magsimula sa taon ng buwis at sa partikular na tanong tungkol sa kita, kaltas o tax credit na nais suriin. May magkakahiwalay na worksheet ang kalkulador, kaya hindi dapat ipagpalagay na kinakatawan ng resulta ng isa ang buong tax return. Basahin ang mga tala tungkol sa pagiging kuwalipikado at mga limitasyon ng napiling opsiyon. Hindi ginagawang sistema ng buwis ng ibang bansa ang mga pederal na tuntunin ng US kapag binago ang wika o pera ng website.

2026 tantiya ng pederal na sahod: pormula at mga palagay

Ikapit ang progresibong 2026 federal brackets sa taxable ordinaryong kita pagkatapos ng napiling pagbabawas. Ang empleadong nag - uulat ay nagbabayad ng buwis nang hiwalay.

Ang pagbabayad-on lamang pagtatantya na ito ay hindi isang kumpletong pagbabalik ng buwis o W-4 holding engine. Ang estado/local tax ay isang eksplicit na halaga na ibinigay mo.

2025/2026 ordinaryong-income worksheet: pormula at mga palagay

Taxable income = max(0, ordinaryong kita − mga pagbabago − abstract); maglagay ng year-specific brackets.

Ang mga pangunahing standard deductions ay nagpapakita ng mga pagbabago sa 2025 at inilathala ng 2026 halaga. Age/blindness, dependent status, limitasyon ng itemization at espesyal na deductions nangangailangan ng verified input. Ito ay isang bounded US federal scenario; ito ay hindi gumagawa ng isang kumpletong pagbabalik ng buwis.

2026 base self-employment tax: pormula at mga palagay

Ang kita ng Net = 92.35% × pakinabang; base SE buwis = 12.4% ay sumasailalim sa natitirang base ng Social Security + 2.9% Medicare.

Regular nonfarm method at non-negative combined profit. Ang mga kita sa ilalim ng $ 400 ay hindi makakatanggap ng base SE tax sa branch na ito. Ang Additional Medicare ay separate. Ito ay isang bounded US federal scenario; ito ay hindi gumagawa ng isang kumpletong pagbabalik ng buwis.

Karagdagang Pagtutugma ng Medicare: pormula at mga palagay

Karagdagang buwis na Medicare = 0.9% ng mga karapat-dapat na sahod/SE na kita sa itaas ng gate-status statu, ay nagtutugma minsan.

Pumunta sa net income pagkatapos ng Schedule SE adjustment. Ang final responsibility threshold ay maaaring naiiba mula sa employer holding trigger. Ito ay isang bounded US federal scenario; ito ay hindi gumagawa ng isang kumpletong pagbabalik ng buwis.

2026 kuwalipikadong mga Pakinabang at mga pakinabang: pormula at mga palagay

Stack kuwalipikado pakinabang sa ibabaw ng ordinaryong taxable kita sa pamamagitan ng 0%, 15% at 20% banda.

Ito ay ang simpleng preferential-rate branch, kabilang ang mga espesyal na rate gain, loss neting at iba pang mga exception ng worksheet. Ang normal na taxable income ay nagbibigay pagkatapos ng deductions. Ito ay isang bounded US federal scenario; ito ay hindi gumagawa ng isang kumpletong pagbabalik ng buwis.

Treatment tax sa kita: pormula at mga palagay

NIIT = 3.8% × mi(elegibleng investment income, MAGI na higit sa status stand).

Ang pag-classification ng income, partisipasyon ng materyal at mga gastos ay dapat na itinatag nang magkakaiba. Ang mga salary ay hindi automatically invested income. Ito ay isang bounded US federal scenario; ito ay hindi gumagawa ng isang kumpletong pagbabalik ng buwis.

2026 umaasa-credit saligang sangay: pormula at mga palagay

Preliminary credit = $2,200 bawat kuwalipikadong bata + $500 sa bawat maaaring makuhang iba pang dependensiya − phaseout.

Ang Basic ACTC ay gumagamit ng karapat-dapat na natitirang credit, $ 1,700 bawat bata cap at 15% ng kita sa itaas ng $ 2,500. Ang mode na ito ay binubuo ng tatlong-anak, Puerto Rico at iba pang mga espesyal na Schedule 8812 branches. Ito ay isang bounded US federal scenario; ito ay hindi gumagawa ng isang kumpletong pagbabalik ng buwis.

2026 saligang karagdagang bayarin sa buwis para sa mga bata: pormula at mga palagay

Basic ACC = main(maituturing na natitirang child credit, $1,700 × mga bata, 15% × max(0, kinita − $2,500).

Ipasok ang isang indibidwal na tinukoy na preliminary credit at applicable tax limit. Ang iba pang-dependent na credit ay hindi refundable; ito ay naglalaman ng espesyal na Schedule 8812 branches. Ito ay isang bounded US federal scenario; ito ay hindi gumagawa ng isang kumpletong pagbabalik ng buwis.

2026 AMT mula sa computed na ordinaryong AMTI: pormula at mga palagay

Dagdag na AMT = max(0, ventative minimum tax matapos ang eksistensiya − binago ang regular na buwis).

Gamitin ang 2026 50% exemption phaseout at 26% / 28% brackets. Ang mode na ito ay naglalaman ng mga preferential gain, AMT foreign credits at MFS espesyal na AMTI adjustments; ang mga ito ay nangangailangan ng buong Form 6251. Ito ay isang bounded US federal scenario; ito ay hindi gumagawa ng isang kumpletong pagbabalik ng buwis.

2025 / 2026 Ang pederal na kita at ang karagdagang buwis: pormula at mga palagay

Ibalik ang buwis = buwis sa kita pagkatapos ng mga kredito + regular na buwis sa SE + Karagdagang Medicare + NIIT + iba pang napatunayang buwis.

Ang isang pagtatantya ng plano para sa pinili na taon ng buwis ng 2025 o 2026 na pinagsama-sama ang sinusuportahan ng federal income, deductions at credits. Ang QBI ay gumagamit ng isang verified deduction o one-business worksheet. Ang EITC ay gumagamit ng isang verified credit o isang patuloy na pagtatantya. Ang karagdagang pagkalkula ng credit ng anak ay kinabibilangan ng tatlong o higit pang anak payroll alternatibo. Ang AMT, mga espesyal na halaga ng pagbabalik at kwalipikasyon ay nangangailangan ng mga inputs na nakumpirma. Ang mga estado/lokal na kalkulasyon ay gumagamit ng mga separate entered assumptions.

2025 / 2026 Karaniwang mga sanga na may ekwilibrium: pormula at mga palagay

Depende sa saligang pagbabawas = mi(status saligang halaga, max($1,350, kinita + $450)); magdagdag ng karapat-dapat na edad/bulag na dami.

Ang eligibility ay ibinigay. Suriin ang edad test 65 para sa pinili na taon ng buwis, kasama ang blindness, dependency at espesyal na mga kondisyon ng pag-file. Piliin ang applicable tax year. Ang dollar ceilings at mga bans ng buwis ay gumagamit ng mga parameter ng bersyon ng taong iyon; 2025 ay hindi kasama ang 2026 nonitemizer charitable deduction, charitable floor, kabuuang pagbawas sa itemized o aktibo-business QBI minimum.

Mga Pakinabang ng Taxable Social Security: pormula at mga palagay

Pahiran ang 50% at 85% na isinama ang mga banda sa probisyonal na kita; ang mga benepisyong taxable ay hindi kailanman lumampas sa 85% ng mga benepisyo.

Ngayon lamang ang mga benefits. Ang pagbabayad, pre-year lump-sum elections at ang mga patakaran ng feedback ng deduction ay nangangailangan ng iba't ibang mga worksheet. Piliin ang applicable tax year. Ang dollar ceilings at mga bans ng buwis ay gumagamit ng mga parameter ng bersyon ng taong iyon; 2025 ay hindi kasama ang 2026 nonitemizer charitable deduction, charitable floor, kabuuang pagbawas sa itemized o aktibo-business QBI minimum.

2025 / 2026 Pinahusay ang senior debation: pormula at mga palagay

Per Hanggang sa itaas: max(0, $6,000 − 6% × MAGI sa ibabaw ng kapit na pasukan).

Ang mga taxpayer ay dapat mag-file. Ang valid identification at edad ay dapat na itinatag. Ang deduction na ito ay hindi mabawasan ang AGI o temporary income para sa social security taxation. Piliin ang applicable tax year. Ang dollar ceilings at mga bans ng buwis ay gumagamit ng mga parameter ng bersyon ng taong iyon; 2025 ay hindi kasama ang 2026 nonitemizer charitable deduction, charitable floor, kabuuang pagbawas sa itemized o aktibo-business QBI minimum.

2025 / 2026 Karaniwang mga pagbabawas: pormula at mga palagay

Pahiran ng napiling-year medical, SANT at mga limitasyong kawanggawa. Ang 0.5%-of-AGI cash-charity floor at Seksiyon 68 pagbabawas ay nagsisimula sa 2026.

Ang karaniwang kasalukuyang-araw na cash donations ng hanggang sa 60% ng AGI, na walang iba pang mga klase ng donasyon o carryovers. Ang iba pang mga itemized halaga ay ibinigay pagkatapos ng kanilang sariling limitasyon ng kwalipikasyon. Piliin ang applicable tax year. Ang dollar ceilings at mga bans ng buwis ay gumagamit ng mga parameter ng bersyon ng taong iyon; 2025 ay hindi kasama ang 2026 nonitemizer charitable deduction, charitable floor, kabuuang pagbawas sa itemized o aktibo-business QBI minimum.

2025 / 2026 dependent-care credit halaga: pormula at mga palagay

Eligible gastos base × pinili-year rate: 2025 gumagamit ng 35% hanggang 20% iskedyul; 2026 ay nagsisimula sa 50% sa dalawang-stage phaseout.

Dapat na ma-verify ang pagiging karapat-dapat sa trabaho, dependent, provider at gastusin. Ito ay isang non-refundable credit; ang standalone halaga ay hindi awtomatikong magagamit sa buong. Hindi kasama ang mga espesyal na MFS, itinuturing-kita at mga panuntunan ng gastos na nakaraang taon. Piliin ang naaangkop na taon ng buwis. Dollar ceilings at bands buwis gamitin versioned parameter na taon; 2025 ay hindi kasama ang 2026 nonitemizer mapagkawang-gawa pagbabawas, mapagkawang-gawa sahig, pangkalahatang itemized pagbabawas o aktibong negosyo QBI minimum.

2025 / 2026 kuwalipikadong pagbabawas ng tip: pormula at mga palagay

Deduksiyon = max(0, mun($25,000, magagamit na mga tip) − $100 bawat natapos na $1,000 ng MAGI sa itaas ng pasukan).

Ipasok ang qualified volunteer cash o card tips pagkatapos ng pag-confirm ng mga patakaran ng trabaho, pag-uulat at pag-identification ng pinili ng taon. Ang MMF ay ineligible. Lahat ng mga negosyo ay may kanilang net income ceiling. Ang mga bayad ng serbisyo ay hindi kwalipikado, at ang deduction ay hindi alisin ang mga tip mula sa wage o payroll-tax income.

2025 / 2026 kuwalipikadong Pag - oobertaim: pormula at mga palagay

Pahiran ang $12,500 indibiduwal o $25,000 na takip ng kasukasuan, pagkatapos ay bawasan ang $100 sa bawat tapos na $1,000 sa ibabaw ng kapit na pasukan ng MAGI.

Ipasok lamang ang FLSA-kinakailangang premium sa itaas ng regular na bayarin. Ang kabuuang bayad para sa mga oras ng overtime, kontrata bonus at estado-lamang premium ay hindi awtomatikong karapat-dapat. Para sa eksaktong 1.5 × kwalipikadong overtime, ang premium ay isang-katlo ng na kabuuang bayaran. Ang MFS ay hindi karapat-dapat. Piliin ang naaangkop na taon ng buwis. Dollar ceilings at bands buwis gamitin versioned parameter na taon; 2025 ay hindi kasama ang 2026 nonitemizer mapagkawang-gawa pagbabawas, mapagkawang-gawa sahig, pangkalahatang itemized pagbabawas o aktibong negosyo QBI minimum.

2025 / 2026 kuwalipikadong personal na interes ng sasakyan: pormula at mga palagay

Kapwa may interes sa lahat ng mga utang sa halagang $10,000, pagkatapos ay bawasan ang $200 sa bawat $1,000 o maliit na bahagi sa ibabaw ng pasukan ng MAGI.

Kumpletuhin ang isang kwalipikadong post-2024 first-lien na pagbili ng pautang para sa isang bagong personal na paggamit ng sasakyan na may huling pagpupulong ng US at kwalipikadong timbang / paggamit. Iwasan interes deducted sa ibang lugar. Ang mga refinances ay may kwalipikadong-debt limitasyon. MFS gumagamit ng nonjoint threshold; sasakyan at pautang karapat-dapat ay dapat na itinatag nang hiwalay. Piliin ang naaangkop na taon ng buwis. Dollar ceilings at bands buwis gamitin versioned parameter na taon; 2025 ay hindi kasama ang 2026 nonitemizer mapagkawang-gawa pagbabawas, mapagkawang-gawa sahig, pangkalahatang itemized pagbabawas o aktibong negosyo QBI minimum.

2025 / 2026 mga papuri sa edukasyon ng estudyante: pormula at mga palagay

AOTC: 100% ng unang $2,000 plus 25% ng susunod na $2,000 sa bawat karapat-dapat na mag-aaral; LLC: 20% ng hanggang $10,000 sa bawat pagbalik; pagkatapos ay phaseouts at tax/refund limits.

Sinusuportahan ang mga mag-aaral ng AOTC at LLC na may isang pinagsama LLC gastos cap. Patunayan ang mga kinakailangan ng mag-aaral, institusyon, reporting at pag-identification para sa pinili na taon. Ang refundability ay gumagamit ng edad at suporta ng mga facts ng aplikante. Ang MFS ay ineligible; walang mga identifier ay nakolekta.

2025 / 2026 student-loan interes pagbabawas: pormula at mga palagay

Umabot sa $2,500 bawat pagbalik, na may pinagsamang MAGI phaseout na $170,000–$200,000 sa 2025 o $175,000–$205,000 para sa 2026; ang iba pang mga karapat-dapat na filers ay gumagamit ng $85,000–$100,000.

Tiyakin ang legal na obligasyon sa kuwalipikadong education loan at interes na talagang binayaran. Hindi kasama ang related-party o employer-plan loan at dobleng benepisyo. Hindi kuwalipikado ang MFS at maaaring i-claim bilang dependent. Sinusukat ang MAGI bago ang kaltas na ito, kasama ang kinakailangang addback. Piliin ang taon ng buwis. Ang mga ceiling at tax band ay ayon sa bersiyon ng taon; hindi kasama sa 2025 ang 2026 nonitemizer charitable deduction, charitable floor, pangkalahatang itemized reduction o active-business QBI minimum.

2025 / 2026 Tradisyonal IRA Pagbawas sa kisame: pormula at mga palagay

Deduksiyon = mi(pagpalaya, kabayaran at kabahaging taunang kapasidad, reef-dependent abstinction kisame).

Ang phaseout ng kita ay nagbabawas ng ceiling sa halip na prorating ang iyong aktwal na kontribusyon. Pagkalkula ng mga asawa nang hiwalay sa napatunayan na pag-alok ng kompensasyon. IRA at Social Security pakikipag-ugnayan ay maaaring nangangailangan ng coordinated IRS worksheet. Hindi ito kinakalkula labis-kontribyusyon penalties. Piliin ang naaangkop na taon ng buwis. Dollar ceilings at bands buwis gamitin versioned parameter na taon; 2025 ay hindi kasama ang 2026 nonitemizer mapagkawang-gawa pagbabawas, mapagkawang-gawa sahig, pangkalahatang itemized pagbabawas o aktibong negosyo QBI minimum.

2025 / 2026 isang-negosyo QBI Pagbabawas: pormula at mga palagay

Pahiran ang napiling-year SSTB fraction, phased scome/tamaty limit at taxable-income limit. Ang napatunayang active-business minimum ay kumakapit lamang sa 2026.

Isang na-verify na negosyo. QBI ay hindi kasama ang mga sahod ng empleyado, nonbusiness interes, kapital na kita at deductible mga tip sa negosyo, at ay nabawasan para sa mga maihahatid may-ari-level deductions. Ang 2026 $400 minimum ay nangangailangan ng hindi bababa sa $1,000 ng aktibong kwalipikadong QBI. Hindi kasama ang multi-business loss allocation, aggregation, REIT/PTP at mga patakaran ng kooperatiba. Piliin ang naaangkop na taon ng buwis. Dollar ceilings at bands buwis gamitin versioned parameter na taon; 2025 ay hindi kasama ang 2026 nonitemizer mapagkawang-gawa pagbabawas, mapagkawang-gawa sahig, pangkalahatang itemized pagbabawas o aktibong negosyo QBI minimum.

2025 / 2026 QBI at ang kabuuang limitasyon na nasa listahan: pormula at mga palagay

Para sa 2026, kalkulahin ang QBI bago ang Seksiyon 68 pangkalahatang stateized na pagbabawas, pagkatapos ay kalkulahin ang pagbawas na iyon gamit ang QBI. Para sa 2025, walang Seksiyon 68 ang pangkalahatang pagbabawas.

Gumagamit ng hiwalay na na-verify kung hindi man-pinapayagan itemized halaga at isang kwalipikadong negosyo. Lahat ng pagbabawas eligibility, indibidwal itemized ceilings at kwalipikadong-negosyo input ay dapat na itinatag. Ang QBI at itemized limitasyon ay inilapat sa batas order. Piliin ang naaangkop na taon ng buwis. Dollar ceilings at bands buwis gamitin versioned parameter na taon; 2025 ay hindi kasama ang 2026 nonitemizer mapagkawang-gawa pagbabawas, mapagkawang-gawa sahig, pangkalahatang itemized pagbabawas o aktibong negosyo QBI minimum.

Mga 2025 / 2026 ang kumita nang malaki sa pagtaya ng pagpaplano ng pagkakautang: pormula at mga palagay

Tinatayang ang kredito = mi(phase-in credit, phad-out maximum), ay napapailalim sa eligility at ang inilathalang kita na cutoff.

Patuloy na pagtatantya ng plano gamit ang mga inilabas na parameter para sa pinili na taon. Ito ay maaaring naiiba mula sa IRS income-bin table. I-confirm ang residency, identification, dependency, qualifying-anak, foreign-income at pre-disallowance mga regulasyon nang magkakaiba. Ang mga anak ng EITC ay maaaring magkakaiba sa mga anak-tax-credit.

Halimbawang kalkulasyon

Reference halimbawa ng currency: USD Ang mga ito fixed halimbawa ay hindi pagbabago sa iyong kalkulator preferences.

Gamit ang halimbawang 2026 tantiya ng pederal na sahod:

Taunang ordinaryong kita ($)

85000

Kalagayan sa pag - aalis ng tubig

Walang Asawa

Pagbabago sa kita-tatto ng Pederal ($)

0

Mga Pag - aawás (0 = pamantayan) ($)

0

Di - mabilang na mga kredito sa buwis ($)

0

Estado/lokal na buwis (pantao taunang halaga) ($)

0

Ikapit ang progresibong 2026 federal brackets sa taxable ordinaryong kita pagkatapos ng napiling pagbabawas. Ang empleadong nag - uulat ay nagbabayad ng buwis nang hiwalay.

Resulta ng halimbawa

Ito ay mga ilustrasyon. Baguhin ang mga halaga upang malaman ang isang iba't ibang scenario.

Mga dapat tandaan

Piliin ang 2025 o 2026 sa kombinasyon ng federal calculation. Ito ay sumasama sa suportado na kita, deductions, credits at karagdagang mga federal na buwis; mga espesyalista na mga worksheet ay nagpapanatili ng taon ng buwis na inilarawan sa kanilang mga kontrol.

Ang QBI ay sumusuporta sa isang verified deduction o one-business calculation. Ang EITC ay sumusuporta sa isang nakumpirma na halaga o isang patuloy na pagtatantya ng plano na maaaring naiiba mula sa IRS income-bin table. Ang kalkulasyon ng credit ng bata ay kinabibilangan ng tatlong o higit pang anak na payroll alternatibo na may ipinahayag na mga input nito.

Ang kwalipikasyon at worksheet-specific modified income ay dapat na i-verify. Ipasok ang AMT at unsupported espesyal na pagbabalik halaga nang magkakaiba, at i-exclude ang anumang halaga na na-calculated dito mula sa iba pang mga deductions o credits.

Ang mga paghahambing ng estado / lokal ay gumagamit ng iyong sariling flat-rate assumptions at tax base. Ang Federal bracket arithmetic ay maaaring naiiba mula sa buwis-table rounding; ang mga sitwasyon na ito ay hindi maghanda o mag-file ng isang pagbabalik.

Mga sanggunian ng pormula

• IRS: 2026 federal tax parameter (magbubukas sa bagong tab)
• SSA: 2026 base ng sahod (magbubukas sa bagong tab)
• IRS Revenue Procedure2024-40 (magbubukas sa bagong tab)
• IRS Revenue Procedure2025-32 sa IRB2025-45 (magbubukas sa bagong tab)
• IRS Topic554 Self-employment tax (magbubukas sa bagong tab)
• ISINULAT NG MGA IRS ANG MGA ESPINSIYA2025 (magbubukas sa bagong tab)
• IRS Topic 560: Karagdagang Tala ng Medicare (magbubukas sa bagong tab)
• IRS1040 Mga tagubilin ng Qualified Dividends at Capital Gain Tax Worksheet (magbubukas sa bagong tab)
• IRS Paksa559 Buwis sa netong kita sa pamumuhunan (magbubukas sa bagong tab)
• Nagsaayos ang IRS ng8812 instruksiyon (magbubukas sa bagong tab)
• IRS ITLE8812(2025) (magbubukas sa bagong tab)
• IRS Topic556 Alternative Minimum Tax (magbubukas sa bagong tab)
• Batas Pangmadla 119-21: mga pagbabago sa buwis at epektibong petsa (magbubukas sa bagong tab)
• IRS: Iskedyul ang 1-A karagdagang mga pagbabawas (magbubukas sa bagong tab)
• IRS: 2025 tip at pag - obertaym transition guide (magbubukas sa bagong tab)
• IRS: huling mga patakarang kuwalipikado-tips (magbubukas sa bagong tab)
• IRS: kuwalipikadong mga tanong para sa overtime at mga sagot (magbubukas sa bagong tab)
• IRS: Mga benepisyo sa buwis sa edukasyon (magbubukas sa bagong tab)
• IRS: mga instruksiyong pang-edukasyon-kredit (magbubukas sa bagong tab)
• IRS: mga kontribusyon sa tradisyunal at Roth IRA (magbubukas sa bagong tab)
• IRS: 2025 limitasyon sa pagreretiro-plan at IRA (magbubukas sa bagong tab)
• IRS: 2026 limitasyon sa pagreretiro-plan at IRA (magbubukas sa bagong tab)
• IRS: Mga pakinabang sa pagbubuwis ng Social Security (magbubukas sa bagong tab)
• IRS: Mga tagubilin sa pagbabawas ng kita sa negosyo (magbubukas sa bagong tab)
• IRS: Ang kita ay kredito sa pagiging karapat - dapat at mga worksheet (magbubukas sa bagong tab)
• IRS: umaasa-care credit talent (magbubukas sa bagong tab)
• SSA: taunang kontribusyon at mga pakinabang base (magbubukas sa bagong tab)
• IRS: Ang mapagpipiliang minimum na mga instruksiyon sa buwis (magbubukas sa bagong tab)

Ang mga referral ay nagpapaliwanag ng mga nakaraang pamamaraan; hindi nila sumasang-ayon sa pagsusuri o indibidwal na propesyonal na pagsusuri ng Finflo.

Mga karaniwang tanong